ESG (Environmental, Social, and Governance) merupakan kata yang digunakan untuk menggambarkan tiga faktor yang saling terkait yang penting bagi organisasi dalam hal kinerja sosial dan lingkungan mereka, dan cara mereka mengelola.
- Faktor lingkungan mencakup dampak operasi organisasi terhadap lingkungan, termasuk emisi, limbah, dan penggunaan air.
- Faktor sosial termasuk bagaimana organisasi berperilaku terhadap karyawan, pelanggan, dan masyarakat.
- Tata kelola mencakup sistem dan proses yang dimiliki organisasi untuk memastikan kinerja sosial dan lingkungannya dikelola secara efektif.
ESG penting bagi organisasi karena dapat membantu mereka mengelola kinerja sosial dan lingkungan mereka, yang dapat berdampak positif pada keuntungan mereka. Penelitian telah menunjukkan bahwa organisasi dengan kinerja ESG yang kuat cenderung lebih sukses daripada yang tidak. Ada sejumlah alat dan kerangka kerja berbeda yang dapat digunakan organisasi untuk menilai kinerja ESG mereka, termasuk Global Reporting Initiative (GRI) dan Sustainability Accounting Standards Board (SASB).
Apa itu ESG?
ESG dalam bahasa indonesia adalah singkatan dari tata kelola lingkungan, sosial, dan tata kelola. Ini adalah seperangkat standar yang dapat digunakan perusahaan untuk mengukur dampaknya terhadap masyarakat dan lingkungan.
Lingkungan adalah pilar pertama ESG. Ini mengacu pada emisi, limbah, dan penggunaan air perusahaan, serta dampaknya terhadap perubahan iklim. Pilar sosial mengukur perlakuan perusahaan terhadap karyawan, pelanggan, dan pemasoknya. Ini termasuk hal-hal seperti keragaman, inklusi, dan hak asasi manusia. Pilar tata kelola perusahaan menilai dewan direksi, gaji eksekutif, dan hak pemegang saham perusahaan.
Investor semakin tertarik dengan ESG karena ingin menanamkan uangnya ke perusahaan yang berdampak positif bagi dunia. Penelitian telah menunjukkan bahwa perusahaan yang berpikiran ESG mengungguli rekan mereka dalam jangka panjang.
Tiga Pilar ESG
Dalam hal membuat keputusan investasi yang bertanggung jawab, semakin banyak investor yang mempertimbangkan faktor ESG.
Investasi ESG adalah jenis investasi yang mempertimbangkan beberapa faktor saat membuat keputusan investasi.
Tiga pilar ESG adalah:
- Lingkungan: Bagaimana perusahaan berdampak pada lingkungan. Ini dapat mencakup hal-hal seperti jejak karbon perusahaan, penggunaan airnya, praktik pengelolaan limbahnya, dan kebijakannya tentang energi terbarukan.
- Sosial: Bagaimana perusahaan berdampak pada masyarakat. Ini dapat mencakup hal-hal seperti praktik ketenagakerjaan perusahaan, dampaknya terhadap komunitas lokal, kebijakan keragaman dan inklusi, serta catatan hak asasi manusianya.
- Tata kelola: Bagaimana sebuah perusahaan diatur. Ini dapat mencakup hal-hal seperti struktur dewan perusahaan, gaji eksekutifnya, kebijakan antikorupsi, dan struktur kepemilikan sahamnya.
Investasi ESG sering dilihat sebagai cara untuk berinvestasi di perusahaan yang memberi dampak positif pada dunia, sekaligus mendapatkan potensi keuntungan finansial.
Ada semakin banyak bukti yang menunjukkan bahwa perusahaan dengan praktik ESG yang kuat cenderung berkinerja lebih baik secara finansial.
Sebuah studi baru-baru ini oleh MSCI menemukan bahwa perusahaan dengan peringkat ESG yang kuat mengungguli rekan mereka dengan peringkat ESG yang lemah sebesar 2,5% per tahun selama dekade terakhir.
Ada sejumlah alasan mengapa hal ini mungkin terjadi.
- Perusahaan dengan praktik ESG yang kuat cenderung memiliki hubungan yang lebih baik dengan karyawan, pelanggan, dan pemasoknya. Hal ini dapat menyebabkan peningkatan moral dan tingkat loyalitas pelanggan yang lebih tinggi.
- Perusahaan dengan praktik ESG yang kuat juga cenderung lebih baik dalam mengelola risiko. Hal ini dapat menyebabkan biaya yang lebih rendah dan lebih sedikit gangguan pada bisnis mereka.
- Ada juga kesadaran yang tumbuh di kalangan investor akan pentingnya faktor ESG. Hal ini menyebabkan lebih banyak modal mengalir ke perusahaan dengan praktik ESG yang kuat.
Manfaat Memasukkan ESG
Kebanyakan orang akrab dengan istilah "keberlanjutan,"
tapi apa arti sebenarnya? Secara umum, keberlanjutan merupakan kemampuan untuk mencapai kebutuhan saat ini tanpa mempengaruhi kemampuan generasi yang akan datang untuk memenuhi kebutuhannya sendiri.
Namun, keberlanjutan seringkali dipecah menjadi tiga pilar utama ESG
Investasi ESG mempertimbangkan ketiga faktor ini untuk menghasilkan keuntungan finansial dan dampak sosial dan lingkungan yang positif.
Berikut adalah tiga manfaat utama dari memasukkan ESG ke dalam strategi investasi Anda:
1. Manfaat lingkungan:
Investasi ESG dapat membantu memitigasi risiko lingkungan dan memanfaatkan peluang dalam transisi menuju ekonomi rendah karbon.
Misalnya, dengan berinvestasi di perusahaan yang terdepan dalam energi terbarukan atau efisiensi energi, Anda dapat membantu mendorong transisi ke ekonomi rendah karbon sekaligus mendapatkan keuntungan finansial dari investasi Anda.
2. Manfaat sosial:
Investasi ESG dapat membantu mengatasi masalah sosial seperti ketidaksetaraan, kemiskinan, dan kondisi kerja yang buruk.
Dengan berinvestasi di perusahaan yang berkomitmen untuk meningkatkan hasil sosial, Anda dapat membantu membuat perbedaan positif di dunia sekaligus mendapatkan keuntungan finansial dari investasi Anda.
3. Manfaat tata kelola:
Investasi ESG dapat membantu meningkatkan tata kelola dan akuntabilitas perusahaan.
Dengan berinvestasi di perusahaan dengan praktik ESG yang kuat, Anda dapat membantu memastikan bahwa perusahaan dikelola dengan cara yang bertanggung jawab dan berkelanjutan. Hal ini dapat menyebabkan peningkatan kinerja keuangan dan pengurangan risiko dalam jangka panjang.
Risiko Tidak Memasukkan ESG
Karena semakin banyak investor tertarik pada investasi yang berkelanjutan dan bertanggung jawab, penting untuk memahami risiko jika tidak memasukkan faktor ESG ke dalam proses investasi Anda.
1. Risiko Lingkungan
Investor yang tidak mempertimbangkan faktor lingkungan kehilangan informasi penting tentang perusahaan tempat mereka berinvestasi. Misalnya, perusahaan yang mengeluarkan banyak gas rumah kaca dapat menghadapi risiko regulasi di masa mendatang yang akan berdampak negatif pada keuntungannya. Selain itu, perusahaan yang tidak mengelola dampak lingkungannya dengan baik juga berisiko mengalami kerusakan reputasi.
2. Risiko Sosial
Perusahaan yang tidak memperhitungkan risiko sosial dapat kehilangan peluang, atau lebih buruk lagi, berinvestasi di perusahaan yang terpapar risiko sosial. Misalnya, sebuah perusahaan yang tidak memperhitungkan risiko pekerja anak dalam rantai pasokannya dapat menghadapi kerusakan reputasi jika pemasoknya diketahui menggunakan pekerja anak.
3. Risiko Tata Kelola
Perusahaan yang tidak memiliki praktik tata kelola perusahaan yang kuat dapat berisiko mengalami salah urus, penipuan, dan masalah lainnya. Misalnya, perusahaan yang tidak memiliki pengendalian internal yang kuat dapat berisiko mengalami penipuan keuangan. Selain itu, perusahaan dengan praktik tata kelola yang buruk kemungkinan besar terlibat dalam aktivitas ilegal atau tidak etis.
4. Risiko Keseluruhan
Perusahaan yang tidak memperhitungkan semua risiko di atas dapat mengalami kerugian kompetitif di masa mendatang. Selain itu, investor yang tidak mempertimbangkan faktor ESG saat membuat keputusan investasi dapat kehilangan peluang atau dapat terpapar risiko yang tidak perlu.
Pentingnya Memasukan ESG
Ada sejumlah alasan mengapa Anda harus memasukkan ESG ke dalam model bisnis Anda.
- Pertama, itu adalah hal yang benar untuk dilakukan. Praktik bisnis yang berkelanjutan diperlukan untuk melindungi lingkungan dan memastikan bahwa karyawan dan masyarakat diperlakukan dengan adil.
- Kedua, praktik bisnis yang berkelanjutan dapat meningkatkan keuntungan Anda. Misalnya, berinvestasi dalam energi terbarukan dapat menghemat uang untuk tagihan energi Anda, dan menerapkan proses hemat energi dapat mengurangi biaya produksi Anda.
- Ketiga, praktik bisnis berkelanjutan dapat membantu Anda menarik dan mempertahankan pelanggan dan karyawan. Semakin banyak orang mencari perusahaan yang melakukan bagian mereka untuk membuat dunia menjadi tempat yang lebih baik, dan mereka bersedia membayar lebih untuk produk dan layanan dari perusahaan tersebut.
- Keempat, praktik bisnis yang berkelanjutan dapat membantu Anda memitigasi risiko. Misalnya, jika perusahaan Anda sangat bergantung pada bahan bakar fosil, Anda berisiko terkena pajak karbon atau peraturan yang membatasi penggunaan bahan bakar fosil. Dengan berinvestasi dalam energi terbarukan, Anda dapat mengurangi risiko ini.
Akhirnya, praktik bisnis yang berkelanjutan dapat memberi Anda keunggulan kompetitif. Karena semakin banyak perusahaan mengadopsi praktik berkelanjutan, mereka yang tidak akan dirugikan.
Emoticon